有価証券報告書-第116期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	170	百万円		171	百万円
賞与引当金	169			201
退職給付に係る負債	365			76
貸倒引当金	20			24
繰延ヘッジ損益	9,834			14,775
その他有価証券評価差額金	12,780			15,026
その他	343			376
繰延税金資産小計	23,683			30,652
評価性引当額	△112			△105
繰延税金資産合計	23,570			30,547
繰延税金負債
子会社資産評価差額	△158			△136
その他有価証券評価差額金	△7,432			△10,538
合併受入資産評価益	△410			△317
繰延ヘッジ損益	△15,203			△20,001
その他	△862			△1,169
繰延税金負債合計	△24,066			△32,163
繰延税金資産の純額	857			927
繰延税金負債の純額	△1,354			△2,543

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
持分法投資損益	△1.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2
評価性引当額の増減	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7
受取配当金消去	2.9
賃上げ促進税制による税額控除	△0.5
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6