有価証券報告書-第64期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	108,456千円	―千円
貸倒引当金	103,968千円	70,596千円
退職給付引当金	237,178千円	246,689千円
賞与引当金	34,579千円	62,227千円
役員退職慰労引当金	56,545千円	56,545千円
訴訟損失引当金	25,627千円	72,838千円
商品取引責任準備金	43,413千円	60,532千円
未払事業税等	14,543千円	22,654千円
ゴルフ会員権評価損	12,450千円	12,450千円
減損損失	2,350千円	2,350千円
関連会社株式評価損	43,327千円	43,327千円
その他	37,719千円	46,270千円
繰延税金資産小計	720,160千円	696,483千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△27,872千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△554,586千円	△602,108千円
評価性引当額小計	△582,459千円	△602,108千円
繰延税金資産合計	137,700千円	94,374千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	16,898千円	7,269千円
資産除去債務に対応する除去費用	4,028千円	3,687千円
繰延税金負債合計	20,927千円	10,956千円
繰延税金資産純額	116,773千円	83,418千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%	0.7%
役員賞与引当金	2.2%	1.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%	△0.8%
住民税均等割等	2.0%	1.1%
評価性引当額の増減額	△18.7%	1.6%
その他	1.6%	△1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7%	33.2%