有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	55,305	千円	91,928	千円
退職給付引当金	269,439	千円	265,271	千円
賞与引当金	61,361	千円	141,331	千円
役員退職慰労引当金	54,425	千円	54,425	千円
訴訟損失引当金	51,535	千円	40,866	千円
商品取引責任準備金	12,694	千円	12,694	千円
未払事業税等	25,671	千円	102,374	千円
ゴルフ会員権評価損	9,657	千円	9,657	千円
減損損失	2,419	千円	2,419	千円
投資有価証券評価損	30,906	千円	30,906	千円
関連会社株式評価損	106,250	千円	106,250	千円
その他	114,948	千円	143,398	千円
繰延税金資産小計	794,616	千円	1,001,524	千円
評価性引当額	△686,430	千円	△818,571	千円
繰延税金資産合計	108,185	千円	182,952	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△226,331	千円	△399,241	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△4,869	千円	△2,301	千円
繰延税金負債合計	△231,201	千円	△401,542	千円
繰延税金資産(負債)純額	△123,015	千円	△218,590	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	0.1	%
役員賞与引当金	-	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.1	%
住民税均等割等	-	%	0.2	%
評価性引当額の増減額	-	%	2.0	%
法人税等税額控除	-	%	△0.1	%
所得拡大促進税制特別税額控除等	-	%	△1.0	%
その他	-	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	32.4	%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。