有価証券報告書-第13期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	479,426千円		478,427千円
退職給付に係る負債	206,992		119,881
商品取引責任準備金	43,100		27,220
減損損失	87,551		111,613
会員権評価損	42,901		42,901
出資金評価損	9,863		9,863
繰越欠損金	2,787,953		2,162,348
未払事業税	5,459		7,450
未払金	4,305		3,739
資産除去債務償却額	3,452		3,417
訴訟損失引当金	12,860		6,338
賞与引当金	13,574		10,655
その他	33,440		28,084
繰延税金資産小計	3,731,082		3,011,943
評価性引当額	△3,731,082		△3,011,943
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
未収配当金	3		―
その他有価証券評価差額金	81,514		114,290
繰延税金負債合計	81,518		114,290
繰延税金負債の純額	81,518		114,290

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動負債-繰延税金負債	3千円		―千円
固定負債-繰延税金負債	81,514		114,290

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。