有価証券報告書-第78期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
責任準備金	267,474		310,112
支払備金	41,116		63,702
退職給付引当金	58,981		58,974
有価証券評価損	39,184		43,012
価格変動準備金	28,701		30,414
減価償却超過額	23,896		19,900
その他	34,579		36,729
繰延税金資産小計	493,935		562,846
評価性引当額	△39,031		△43,935
繰延税金資産合計	454,903		518,910
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△439,337		△593,456
その他	△21,970		△24,328
繰延税金負債合計	△461,307		△617,785
繰延税金資産(負債)の純額	△6,403		△98,874

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	27.9		27.9
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.6		△13.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.4
評価性引当額	1.6		3.5
外国子会社合算税制	2.0		3.4
その他	△0.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5		21.4