有価証券報告書-第10期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
責任準備金等	84,010	90,057
支払備金	26,200	21,313
ソフトウエア	11,984	13,677
有価証券	11,962	11,166
退職給付に係る負債	7,533	8,619
土地等	8,398	8,411
価格変動準備金	3,731	8,394
税務上の繰越欠損金(注2)	4,349	5,827
その他	16,587	14,199
繰延税金資産小計	174,759	181,668
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△4,020	△5,227
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,870	△8,484
評価性引当額小計(注1)	△26,891	△13,712
繰延税金資産合計	147,868	167,955
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△133,840	△105,185
その他	△137	△127
繰延税金負債合計	△133,978	△105,312
繰延税金資産(負債)の純額	13,889	62,643

(注1)評価性引当額が13,179百万円減少しております。この減少の主な内容は、有価証券に係る評価性引当額の減少であります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*1)	-	-	-	-	26	4,323	4,349
評価性引当額	-	-	-	-	△16	△4,004	△4,020
繰延税金資産	-	-	-	-	10	318	329

(*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(*2)	-	-	-	25	11	5,789	5,827
評価性引当額	-	-	-	△15	-	△5,211	△5,227
繰延税金資産	-	-	-	10	11	578	600

(*2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
国内の法定実効税率	27.90	27.90
(調整)
受取配当等の益金不算入額	△5.53	△6.08
交際費等の損金不算入額	1.09	1.03
住民税均等割額	0.93	1.07
評価性引当額の増減	0.18	△32.95
税効果を認識しない連結子会社の当期損失	2.31	-
その他	△1.27	△1.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.61	△10.23