有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	31,176	70,114

2.満期保有目的の債券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	公社債	4,377,309	5,291,043	913,733	3,574,497	4,307,169	732,671
	外国証券	41,434	45,557	4,123	51,750	56,600	4,849
	小計	4,418,744	5,336,600	917,856	3,626,248	4,363,770	737,521
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	公社債	673,813	648,663	△25,149	1,487,630	1,403,102	△84,527
	外国証券	223	223	-	337	334	△3
	小計	674,036	648,886	△25,149	1,487,968	1,403,437	△84,530
合計		5,092,780	5,985,487	892,707	5,114,216	5,767,207	652,991

3.責任準備金対応債券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	公社債	637,716	669,633	31,916	250,749	258,436	7,686
	小計	637,716	669,633	31,916	250,749	258,436	7,686
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	公社債	1,222,098	1,201,058	△21,040	1,944,149	1,823,872	△120,277
	小計	1,222,098	1,201,058	△21,040	1,944,149	1,823,872	△120,277
合計		1,859,815	1,870,691	10,876	2,194,898	2,082,308	△112,590

4.その他有価証券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	取得原価	差額	連結 貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表 計上額が取得原価を超えるもの	公社債	3,186,381	2,769,396	416,984	3,049,295	2,708,962	340,332
	株式	1,881,839	459,550	1,422,288	2,441,399	493,762	1,947,636
	外国証券	3,111,673	2,860,620	251,052	4,266,561	3,847,323	419,237
	その他(注)2	570,597	530,410	40,186	671,434	611,432	60,001
	小計	8,750,490	6,619,978	2,130,512	10,428,689	7,661,481	2,767,207
連結貸借対照表 計上額が取得原価を超えないもの	公社債	465,720	469,360	△3,639	366,370	369,809	△3,438
	株式	74,568	82,976	△8,408	21,241	24,017	△2,776
	外国証券	1,395,451	1,475,784	△80,332	434,855	444,221	△9,365
	その他(注)3	818,409	833,475	△15,066	753,092	772,031	△18,938
	小計	2,754,149	2,861,596	△107,447	1,575,560	1,610,080	△34,520
合計		11,504,640	9,481,575	2,023,065	12,004,250	9,271,562	2,732,687

(注)1.時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券は、上表に含めておりません。
2.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額560,000百万円、取得原価521,958百万円、差額38,041百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額53百万円、取得原価53百万円、差額0百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額661,299百万円、取得原価604,722百万円、差額56,577百万円)を含めております。
3.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額9,353百万円、取得原価9,353百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額802,259百万円、取得原価816,814百万円、差額△14,554百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額33,213百万円、取得原価33,213百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額711,830百万円、取得原価729,970百万円、差額△18,140百万円)を含めております。
5.売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6.売却した責任準備金対応債券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)			当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	1,659	108	-	43,239	315	3,170
外国証券	1,205	117	4	-	-	-
合計	2,865	226	4	43,239	315	3,170

7.売却したその他有価証券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)			当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	1,011,952	21,003	1,750	652,676	1,759	2,027
株式	112,648	78,225	404	112,291	84,914	278
外国証券	819,478	43,169	10,564	682,408	40,140	19,908
その他	275,917	4,980	2,597	131,032	3,816	3,959
合計	2,219,997	147,379	15,315	1,578,408	130,631	26,173

(注)前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(売却額34百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(売却額275,883百万円、売却益4,980百万円、売却損2,597百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(売却額925百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(売却額130,106百万円、売却益3,816百万円、売却損3,959百万円)を含めております。
8.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券(時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。)について30,060百万円(うち、株式21,460百万円、外国証券5,053百万円、その他3,546百万円)、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて63百万円(うち、株式63百万円)減損処理を行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券(時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。)について22,546百万円(うち、株式243百万円、外国証券18,043百万円、その他4,259百万円)、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて778百万円(うち、株式129百万円、外国証券648百万円)減損処理を行っております。
なお、有価証券の減損については、原則として、連結会計年度末の時価が取得原価と比べて30%以上下落したものを対象としております。