有価証券報告書-第15期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(有価証券関係)
1.売買目的有価証券
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2016年3月31日)	当連結会計年度 (2017年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	230,451	145,982

2.満期保有目的の債券
(単位:百万円)

種類		前連結会計年度 (2016年3月31日)			当連結会計年度 (2017年3月31日)
		連結貸借対 照表計上額	時価	差額	連結貸借対 照表計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	3,411,751	4,351,913	940,161	3,238,387	3,977,807	739,420
	外国証券	8,762	8,922	160	6,788	6,935	146
	小計	3,420,514	4,360,836	940,322	3,245,175	3,984,742	739,566
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	99,723	99,240	△483	1,237,858	1,108,883	△128,974
	外国証券	18,253	17,878	△375	29,548	26,417	△3,131
	小計	117,976	117,118	△858	1,267,407	1,135,301	△132,105
合計		3,538,490	4,477,954	939,463	4,512,582	5,120,043	607,460

3.責任準備金対応債券
(単位:百万円)

種類		前連結会計年度 (2016年3月31日)			当連結会計年度 (2017年3月31日)
		連結貸借対 照表計上額	時価	差額	連結貸借対 照表計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	公社債	50,128	52,996	2,868	32,789	34,309	1,520
	外国証券	26,948	28,318	1,370	16,145	16,666	521
	小計	77,076	81,315	4,239	48,934	50,976	2,042
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	公社債	-	-	-	-	-	-
	外国証券	-	-	-	3,977	3,911	△65
	小計	-	-	-	3,977	3,911	△65
合計		77,076	81,315	4,239	52,911	54,888	1,976

4.その他有価証券
(単位:百万円)

種類		前連結会計年度 (2016年3月31日)			当連結会計年度 (2017年3月31日)
		連結貸借対 照表計上額	取得原価	差額	連結貸借対 照表計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	公社債	3,966,064	3,445,481	520,583	3,541,971	3,138,846	403,125
	株式	2,232,470	641,674	1,590,795	2,397,778	631,003	1,766,775
	外国証券	2,224,553	2,050,491	174,061	2,324,974	2,172,351	152,623
	その他 (注)2	342,795	311,606	31,188	531,576	500,651	30,924
	小計	8,765,883	6,449,254	2,316,628	8,796,300	6,442,851	2,353,448
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	公社債	89,017	90,981	△1,964	406,604	424,177	△17,573
	株式	38,289	43,563	△5,274	20,501	22,681	△2,179
	外国証券	1,835,749	1,900,677	△64,927	1,891,403	1,983,080	△91,676
	その他 (注)3	1,087,045	1,117,385	△30,340	812,131	834,218	△22,086
	小計	3,050,101	3,152,608	△102,506	3,130,640	3,264,157	△133,517
合計		11,815,984	9,601,863	2,214,121	11,926,940	9,707,009	2,219,931

(注)1.時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券は、上表に含めておりません。
2.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(連結貸借対照表計上額95百万円、取得原価93百万円、差額2百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額329,675百万円、取得原価300,918百万円、差額28,756百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(連結貸借対照表計上額91百万円、取得原価90百万円、差額0百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額520,692百万円、取得原価492,852百万円、差額27,839百万円)を含めております。
3.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(連結貸借対照表計上額64,226百万円、取得原価64,226百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額1,013,541百万円、取得原価1,043,362百万円、差額△29,821百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(連結貸借対照表計上額64,317百万円、取得原価64,317百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額740,254百万円、取得原価761,252百万円、差額△20,998百万円)を含めております。
5.売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6.売却した責任準備金対応債券
(単位:百万円)

種類	前連結会計年度 (自 2015年4月1日 至 2016年3月31日)			当連結会計年度 (自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
	売却額	売却益の 合計額	売却損の 合計額	売却額	売却益の 合計額	売却損の 合計額
公社債 外国証券	8,777 6,605	466 1,639	- -	4,727 2,988	173 451	- -
合計	15,382	2,105	-	7,715	624	-

7.売却したその他有価証券
(単位:百万円)

種類	前連結会計年度 (自 2015年4月1日 至 2016年3月31日)			当連結会計年度 (自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
	売却額	売却益の 合計額	売却損の 合計額	売却額	売却益の 合計額	売却損の 合計額
公社債 株式 外国証券 その他	363,156 117,120 956,697 203,574	13,982 88,506 58,060 6,318	1,449 278 16,232 4,161	277,766 119,670 1,026,929 216,800	11,565 84,315 24,248 5,212	2,082 177 34,127 3,771
合計	1,640,549	166,866	22,122	1,641,167	125,341	40,159

(注)前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(売却額16,693百万円、売却益4百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券(売却額159,374百万円、売却益5,924百万円、売却損1,656百万円)を含めております。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金(売却額48,460百万円、売却益31百万円、売却損0百万円)ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券(売却額162,895百万円、売却益5,007百万円、売却損3,671百万円)を含めております。
8.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券(時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。)について19,238百万円(うち、株式1,136百万円、外国証券14,960百万円、その他3,141百万円)、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて458百万円(うち、株式59百万円、外国証券398百万円)減損処理を行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券(時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。)について8,653百万円(うち、株式68百万円、外国証券6,099百万円、その他2,485百万円)、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて1,124百万円(うち、株式776百万円、外国証券347百万円、その他0百万円)減損処理を行っております。
なお、有価証券の減損については、原則として、連結会計年度末の時価が取得原価と比べて30%以上下落したものを対象としております。