有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(有価証券関係)
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	70,114	81,405

2.満期保有目的の債券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	公社債	3,574,497	4,307,169	732,671	3,045,970	3,629,930	583,959
	外国証券	51,750	56,600	4,849	47,956	50,663	2,706
	小計	3,626,248	4,363,770	737,521	3,093,927	3,680,593	586,666
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	公社債	1,487,630	1,403,102	△84,527	2,007,913	1,837,454	△170,459
	外国証券	337	334	△3	11,040	10,929	△111
	小計	1,487,968	1,403,437	△84,530	2,018,954	1,848,383	△170,570
合計		5,114,216	5,767,207	652,991	5,112,881	5,528,977	416,095

3.責任準備金対応債券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	時価	差額	連結 貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	公社債	250,749	258,436	7,686	5,500	5,545	45
	小計	250,749	258,436	7,686	5,500	5,545	45
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	公社債	1,944,149	1,823,872	△120,277	2,215,003	1,976,934	△238,068
	小計	1,944,149	1,823,872	△120,277	2,215,003	1,976,934	△238,068
合計		2,194,898	2,082,308	△112,590	2,220,503	1,982,480	△238,023

4.その他有価証券

					(単位:百万円)
種類		前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
		連結 貸借対照表 計上額	取得原価	差額	連結 貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表 計上額が取得原価を超えるもの	公社債	3,049,295	2,708,962	340,332	2,444,299	2,185,962	258,336
	株式	2,441,399	493,762	1,947,636	2,477,828	466,979	2,010,849
	外国証券	4,266,561	3,847,323	419,237	4,098,931	3,703,787	395,144
	その他(注)2	671,434	611,432	60,001	674,595	613,800	60,794
	小計	10,428,689	7,661,481	2,767,207	9,695,654	6,970,529	2,725,125
連結貸借対照表 計上額が取得原価を超えないもの	公社債	366,370	369,809	△3,438	707,264	715,626	△8,361
	株式	21,241	24,017	△2,776	24,462	27,949	△3,486
	外国証券	434,855	444,221	△9,365	1,223,458	1,270,490	△47,031
	その他(注)3	753,092	772,031	△18,938	969,597	983,593	△13,996
	小計	1,575,560	1,610,080	△34,520	2,924,783	2,997,659	△72,876
合計		12,004,250	9,271,562	2,732,687	12,620,437	9,968,188	2,652,249

(注)1.市場価格のない株式等および組合出資金等(前連結会計年度においては、時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券)は、上表に含めていません。
2.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額53百万円、取得原価53百万円、差額0百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額661,299百万円、取得原価604,722百万円、差額56,577百万円)を含めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額59百万円、取得原価58百万円、差額0百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額663,602百万円、取得原価606,606百万円、差額56,996百万円)を含めています。
3.前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額33,213百万円、取得原価33,213百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額711,830百万円、取得原価729,970百万円、差額△18,140百万円)を含めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(連結貸借対照表計上額5,575百万円、取得原価5,575百万円、差額△0百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(連結貸借対照表計上額958,904百万円、取得原価972,501百万円、差額△13,596百万円)を含めています。
5.売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
6.売却した責任準備金対応債券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)			当連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	43,239	315	3,170	180,066	2,799	6,895
合計	43,239	315	3,170	180,066	2,799	6,895

7.売却したその他有価証券

					(単位:百万円)
種類	前連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)			当連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	652,676	1,759	2,027	473,825	6,787	3,644
株式	112,291	84,914	278	118,949	93,977	397
外国証券	682,408	40,140	19,908	495,579	28,215	12,389
その他	131,032	3,816	3,959	290,211	5,035	3,909
合計	1,578,408	130,631	26,173	1,378,566	134,015	20,341

(注)前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(売却額925百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(売却額130,106百万円、売却益3,816百万円、売却損3,959百万円)を含めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金(売却額23百万円)ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等(売却額289,574百万円、売却益4,868百万円、売却損3,909百万円)を含めています。
8.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券(時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。)について22,546百万円(うち、株式243百万円、外国証券18,043百万円、その他4,259百万円)、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるものについて778百万円(うち、株式129百万円、外国証券648百万円)減損処理を行っています。
当連結会計年度において、その他有価証券(市場価格のない株式等および組合出資金等を除く。)について14,892百万円(うち、株式2,059百万円、外国証券9,764百万円、その他3,068百万円)、その他有価証券で市場価格のない株式等および組合出資金等について620百万円(うち、株式354百万円、外国証券266百万円)減損処理を行っています。
なお、有価証券の減損については、原則として、連結会計年度末の時価が取得原価と比べて30%以上下落したものを対象としています。