有価証券報告書-第39期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	615	千円	722	千円
欠損金	538	千円	―	千円
減損損失	5,369	千円	5,369	千円
事業税	―	千円	1,041	千円
その他	6,199	千円	7,746	千円
繰延税金資産合計	12,723	千円	14,879	千円

繰延税金資産純額

12,723

千円

14,879

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△29.9%	△25.5%
住民税均等割	0.4%	0.3%
評価性引当額の増減	△4.0%	―%
その他	0.3%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	△2.7%	5.4%