有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	9,695	千円	12,043	千円
減損損失	5,509	千円	772	千円
事業税	454	千円	459	千円
その他	446	千円	6,037	千円
繰延税金資産合計	16,106	千円	19,312	千円

繰延税金資産純額

16,106

千円

19,312

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.7%	△27.5%
住民税均等割	0.2%	0.3%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.0%	3.4%