有価証券報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	137,935千円	17,339千円
減損損失	21,210千円	21,000千円
たな卸資産評価損	3,611千円	―千円
賞与引当金	20,239千円	25,408千円
投資有価証券評価損	33,883千円	23,572千円
ゴルフ会員権評価損	14,360千円	14,360千円
未払事業税	8,154千円	11,119千円
その他	36,068千円	40,645千円
繰延税金資産小計	275,464千円	153,446千円
評価性引当額	△99,486千円	△94,654千円
繰延税金資産合計	175,978千円	58,791千円
繰延税金負債
前払年金費用	△1,854千円	△4,370千円
その他	△1,189千円	△1,114千円
繰延税金負債合計	△3,043千円	△5,485千円
繰延税金資産(負債)の純額	172,935千円	53,306千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6%	△2.4%
住民税均等割等	0.9%	0.6%
評価性引当額の増減	△7.4%	△0.9%
その他	△1.9%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.6%	28.1%