訂正有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	17,339千円	―千円
減損損失	21,000千円	20,830千円
賞与引当金	25,408千円	25,787千円
役員賞与引当金	―千円	2,510千円
投資有価証券評価損	23,572千円	20,898千円
ゴルフ会員権評価損	14,360千円	14,232千円
未払事業税	11,119千円	4,694千円
その他	40,645千円	22,174千円
繰延税金資産小計	153,446千円	111,128千円
評価性引当額	△94,654千円	△72,694千円
繰延税金資産合計	58,791千円	38,434千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△1,075千円
前払年金費用	△4,370千円	△3,187千円
その他	△1,114千円	△1,039千円
繰延税金負債合計	△5,485千円	△5,303千円
繰延税金資産(負債)の純額	53,306千円	33,130千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4%	△7.6%
住民税均等割等	0.6%	1.0%
評価性引当額の増減	△0.9%	△2.7%
その他	△0.6%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%	23.1%