有価証券報告書-第63期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	20,830千円	20,660千円
賞与引当金	25,787千円	26,916千円
役員賞与引当金	2,510千円	2,859千円
投資有価証券評価損	20,898千円	20,898千円
ゴルフ会員権評価損	14,232千円	14,039千円
未払事業税	4,694千円	12,203千円
その他	22,174千円	24,087千円
繰延税金資産小計	111,128千円	121,665千円
評価性引当額	△72,694千円	△58,409千円
繰延税金資産合計	38,434千円	63,256千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,075千円	△609千円
前払年金費用	△3,187千円	△2,113千円
その他	△1,039千円	△965千円
繰延税金負債合計	△5,303千円	△3,688千円
繰延税金資産(負債)の純額	33,130千円	59,567千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.6%	△4.0%
住民税均等割等	1.0%	1.0%
評価性引当額の増減	△2.7%	△1.8%
その他	1.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1%	26.9%