有価証券報告書-第143期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	31,489		15,935
退職給付引当金	438,690		429,872
役員退職慰労引当金	2,486		2,486
減損損失	87,266		313,505
繰越欠損金	731,306		970,368
分譲土地評価損	58,914		58,914
貸倒引当金	41,977		282,641
関係会社株式評価損	-		97,218
その他	122,832		118,542
繰延税金資産小計	1,514,964		2,289,485
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△731,306		△970,368
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△783,658		△1,319,117
評価性引当額小計	△1,514,964		△2,289,485
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△328		△164
繰延税金負債の純額	△328		△164
再評価に係る繰延税金負債	△4,910,820		△3,946,335

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。