(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	75,981千円		46,362千円
貸倒引当金	72,631		72,720
税務上の繰越欠損金(注)2	35,367		151,823
減損損失	196,780		242,841
退職給付に係る負債	913,606		890,276
株式評価損	147,225		467,578
その他	181,774		271,154
繰延税金資産小計	1,623,367		2,142,758
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△35,367		△151,823
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△677,978		△1,812,029
評価性引当額小計(注)1	△713,345		△1,963,853
繰延税金資産合計	910,022		178,904
繰延税金負債
還付事業税	△1,457		△715
その他有価証券評価差額金	△127,925		△225,887
固定資産圧縮積立金	△142,296		-
繰延税金負債合計	△271,678		△226,603
繰延税金資産(負債)の純額	638,343		△47,698

(注)1.変動の主な要因は、前連結会計年度は、加越能バス㈱に係る評価性引当額の増加242,610千円であり、当連結会計年度は、富山地方鉄道㈱に係る評価性引当額の増加960,142千円であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	99	35,267	35,367
評価性引当額	-	-	-	-	△99	△35,267	△35,367
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	99	-	151,724	151,823
評価性引当額	-	-	-	△99	-	△151,724	△151,823
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。