有価証券報告書-第107期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未実現固定資産売却益	1,782,619千円		1,744,811千円
役員退職慰労引当金	103,015千円		143,953千円
退職給付に係る負債	3,610,940千円		4,426,018千円
未払事業税、事業所税	142,766千円		163,920千円
販売用土地建物評価減	204,932千円		218,147千円
投資有価証券評価損	113,890千円		114,231千円
少額償却資産	36,245千円		40,221千円
減価償却費	149,399千円		195,693千円
貸倒引当金	11,324千円		27,209千円
減損損失	2,313,861千円		2,212,122千円
整理済商品券調整損	433,157千円		480,100千円
ポイント未使用額	638,989千円		655,016千円
資産除去債務	378,732千円		478,119千円
賞与引当金	―		146,835千円
繰越欠損金	8,137千円		24,659千円
合併時評価損	84,758千円		84,476千円
その他	299,323千円		383,411千円
繰延税金資産小計	10,312,094千円		11,538,948千円
評価性引当額(注)	△1,896,289千円		△2,312,632千円
繰延税金資産合計	8,415,805千円		9,226,316千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△362,297千円		△364,898千円
資産除去債務に対応する除去費用	△161,539千円		△203,227千円
資本連結に伴う評価差額	△75,245千円		△784,076千円
その他	△67,781千円		△54,959千円
繰延税金負債合計	△666,864千円		△1,407,161千円
繰延税金資産(負債)の純額	7,748,940千円		7,819,154千円
(注) 評価性引当額が416,343千円増加しております。この増加の主な内容は、静岡トヨタ自動車株式会社を連結子会社としたことにより130,691千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.1%
住民税均等割	1.2%		0.7%
親子会社間の税率差に伴う影響	0.1%		2.2%
連結子会社減資に伴う影響	△2.4%		△1.4%
評価性引当額の増減等	△0.3%		4.7%
その他	△0.6%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%		36.7%