(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未実現固定資産売却益	1,782,262千円		1,730,959千円
役員退職慰労引当金	126,361千円		105,496千円
退職給付に係る負債	4,016,584千円		4,004,771千円
未払事業税、事業所税	148,146千円		190,625千円
販売用土地建物評価減	218,297千円		220,741千円
投資有価証券評価損	114,231千円		114,231千円
少額償却資産	42,546千円		44,001千円
減価償却費	182,327千円		179,269千円
貸倒引当金	25,814千円		18,181千円
減損損失	2,809,429千円		3,094,658千円
整理済商品券調整損	485,395千円		588,943千円
ポイント未使用額	656,989千円		654,104千円
資産除去債務	494,019千円		472,619千円
賞与引当金	144,932千円		―
繰越欠損金	49,220千円		771,461千円
合併時評価損	84,476千円		84,476千円
その他	425,221千円		679,636千円
繰延税金資産小計	11,806,257千円		12,954,178千円
評価性引当額(注)	△2,610,912千円		△2,925,438千円
繰延税金資産合計	9,195,345千円		10,028,739千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△244,941千円		△466,181千円
資産除去債務に対応する除去費用	△211,156千円		△187,400千円
資本連結に伴う評価差額	△784,161千円		△784,246千円
その他	△41,744千円		△1,033,464千円
繰延税金負債合計	△1,282,004千円		△2,471,292千円
繰延税金資産(負債)の純額	7,913,341千円		7,557,447千円
(注) 評価性引当額が314,526千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失の計上の影響によるものであります。
繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	8,393,684千円		8,795,824千円
固定負債-その他	480,343千円		1,238,376千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△3.6%
住民税均等割	1.6%		2.8%
親子会社間の税率差に伴う影響	3.2%		4.9%
評価性引当額の増減等	16.3%		1.7%
その他	△0.3%		1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.3%		37.6%