有価証券報告書-第203期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	337,950千円		319,577千円
賞与引当金	60,315		65,700
貸倒引当金	30,155		31,317
特別修繕引当金	33,575		44,808
投資有価証券評価損	25,057		24,599
税務上の繰越欠損金(注)2	329,814		277,152
販売用不動産評価減	6,556		6,556
減損損失	828,316		759,871
その他	64,722		72,050
繰延税金資産小計	1,716,463		1,601,630
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△329,814		△277,152
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,369,647		△1,305,390
評価性引当額小計(注)1	△1,699,461		△1,582,542
繰延税金資産合計	17,002		19,088
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,514		△13,240
その他	△30		△4
繰延税金負債合計	△14,544		△13,244
繰延税金資産の純額	17,002		19,088
繰延税金負債の純額	△14,544		△12,893
再評価に係る繰延税金負債	△3,171,959		△3,157,820

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	3,647	326,166	329,814
評価性引当額	-	-	-	-	△3,647	△326,166	△329,814

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	51	4,973	272,127	277,152
評価性引当額	-	-	-	△51	△4,973	△272,127	△277,152

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.8
住民税均等割	2.7		0.8
評価性引当額	△18.0		△28.4
その他	1.6		5.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.4		8.7