訂正有価証券報告書-第30期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	114,073千円	118,537千円
未払法定福利費	17,633千円	18,575千円
未払事業税	118,537千円	81,651千円
未払事業所税	287千円	287千円
退職給付引当金	849,616千円	976,579千円
役員退職慰労引当金	20,225千円	11,787千円
貸倒引当金	14,653千円	12,316千円
減価償却超過額	45,297千円	29,339千円
貯蔵品(補修用消耗品)	64,732千円	16,905千円
換地処分益	631,638千円	631,638千円
繰延資産の償却超過額	-千円	15,437千円
その他	5,163千円	7,370千円
繰延税金資産小計	1,881,889千円	1,920,425千円
評価性引当額	△1,541,350千円	△1,920,425千円
繰延税金資産合計	340,539千円	-千円
繰延税金負債
特別償却準備金	8,014千円	-千円
繰延税金負債合計	8,014千円	-千円
繰延税金資産の純額	332,524千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
住民税均等割	0.3%	0.2%
評価性引当額の増減額	2.2%	4.8%
換地処分損	―%	△11.9%
その他	△0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9%	23.2%