有価証券報告書-第125期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入限度超過額	67,331千円		50,855千円
関係会社株式評価損否認	54,897千円		54,897千円
役員退職慰労引当金損金算入否認	49,385千円		56,653千円
賞与引当金損金算入限度超過額	32,416千円		29,251千円
土地減損損失	140,196千円		268,071千円
投資有価証券評価損否認	17,449千円		18,799千円
繰越欠損金	76,979千円		100,668千円
その他	33,156千円		43,076千円
繰延税金資産小計	471,813千円		622,274千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△277,210千円		△406,507千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		△19,613千円
評価性引当額小計	△277,210千円		△426,120千円
繰延税金資産合計	194,603千円		196,153千円
繰延税金負債との相殺額	△68,752千円		△123,733千円
繰延税金資産の純額	125,851千円		72,420千円
繰延税金負債
未収還付事業税	2,669千円		-千円
その他有価証券評価差額金	66,082千円		123,733千円
繰延税金負債合計	68,752千円		123,733千円
繰延税金資産との相殺額	△68,752千円		△123,733千円
繰延税金負債の純額	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。