有価証券報告書-第82期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	12,337千円		1,268千円
退職給付引当金	517,092		526,764
役員退職慰労引当金	27,322		31,262
賞与引当金	45,991		45,963
貸倒引当金	560,302		216,979
減損損失	71,814		45,567
繰越欠損金	-		293,206
その他	32,525		32,529
繰延税金資産小計	1,267,386		1,193,542
評価性引当額	△71,614		△63,831
繰延税金資産合計	1,195,771		1,129,710
その他有価証券評価差額金	△503,842		△864,076
繰延税金負債合計	△503,842		△864,076
繰延税金資産の純額	691,929		265,634

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.9		4.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3		△1.8
住民税均等割	1.2		0.8
評価性引当額の増減	△34.5		△3.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	36.2		-
その他	△0.7		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.6		30.6