有価証券報告書-第86期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年9月30日)		当事業年度 (令和3年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,286千円		3,317千円
退職給付引当金	560,334		559,535
役員退職慰労引当金	17,390		17,648
賞与引当金	48,286		47,977
貸倒引当金	352,269		397,617
減損損失	45,567		45,567
繰越欠損金	241,204		450,572
その他	34,483		33,324
繰延税金資産小計	1,301,822		1,555,559
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△88,483
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△194,254		△416,177
評価性引当額小計	△194,254		△504,661
繰延税金資産合計	1,107,568		1,050,898
その他有価証券評価差額金	△374,957		△518,589
繰延税金負債合計	△374,957		△518,589
繰延税金資産の純額	732,610		532,308

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。