有価証券報告書-第89期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	6,993千円		4,829千円
退職給付引当金	538,912		514,013
役員退職慰労引当金	22,606		21,066
賞与引当金	46,582		41,016
貸倒引当金	448,723		474,226
繰越欠損金	399,991		374,324
その他	32,871		33,413
繰延税金資産小計	1,496,680		1,462,890
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△59,564		△37,730
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△469,163		△494,689
評価性引当額小計	△528,727		△532,419
繰延税金資産合計	967,952		930,471
その他有価証券評価差額金	△381,932		△353,443
繰延税金負債合計	△381,932		△353,443
繰延税金資産の純額	586,020		577,027

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△1.6
住民税均等割	1.1		1.0
評価性引当額の増減	2.6		1.9
その他	△1.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		33.6