有価証券報告書-第157期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57	百万円	1	百万円
未払事業税	81		43
退職給付引当金	32		36
投資有価証券評価損	762		797
関係会社株式	55,085		59,894
その他	8,062		1,593
小計	64,081		62,367
評価性引当額	△64,081		△62,367
計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,685		△2,313
その他	△97		△192
計	△3,783		△2,506
繰延税金資産(△負債)の純額	△3,783		△2,506

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額	25.0	△21.3
受取配当金益金不算入	△64.6	△23.7
寄附金の損金不算入額	22.2	17.9
その他	0.4	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.6	3.5