有価証券報告書-第111期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31百万円		31百万円
賞与引当金	120		122
退職給付に係る負債	375		413
役員退職慰労引当金	98		71
繰越欠損金	344		158
未実現利益	89		104
減損損失	142		125
その他	373		426
繰延税金資産小計	1,575		1,453
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△172		△147
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△313		△376
評価性引当額	△486		△523
繰延税金資産合計	1,089		930
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△774		△743
その他有価証券評価差額金	△244		△302
全面時価評価法の適用に伴う評価差額	△84		△81
その他	△67		△67
繰延税金負債合計	△1,171		△1,194
繰延税金資産(負債)の純額	△82		△264

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
欠損金子会社の未認識税務利益	0.39		△0.20
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.50		0.52
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09		△0.08
住民税均等割額	0.76		0.59
評価性引当額の増減	0.96		1.08
のれん償却額	0.92		0.73
子会社税率差異	1.74		2.08
未実現利益	△0.02		0.00
その他	△0.18		△0.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.60		35.04