有価証券報告書-第58期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (令和3年3月31日)				当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		1,333,524	千円			1,788,773	千円
退職給付に係る負債		549,457				602,213
減価償却費		19,994				20,130
賞与引当金		9,508				14,974
未払事業税		7,640				-
減損損失		529,860				595,846
資産除去債務		6,636				7,579
事業整理損		4,560				-
その他		19,393				9,955
繰延税金資産小計		2,480,574				3,039,472
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2		△1,333,524				△1,788,773
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,143,172				△1,243,197
評価性引当額小計(注)1		△2,476,697				△3,031,971
繰延税金資産合計		3,877				7,501
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△282,780				△315,632
その他		△141				-
繰延税金負債合計		△282,922				△315,632
繰延税金資産(負債)の純額		△279,045				△308,131

(注)1.評価性引当額が555,273千円増加しております。これは、当社及び連結子会社の1社において繰延税金資産の全額に対して評価性引当額を認識したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	1,333,524	1,333,524
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,333,524	△1,333,524
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	1,788,773	1,788,773
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,788,773	△1,788,773
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (令和3年3月31日)				当連結会計年度 (令和4年3月31日)
		当連結会計年度は、				当連結会計年度は、
		税金等調整前当期純				税金等調整前当期純
		損失を計上している				損失を計上している
		ため、記載を省略し				ため、記載を省略し
		ております。				ております。