有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (令和4年3月31日)				当連結会計年度 (令和5年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)		1,788,773	千円			1,993,979	千円
退職給付に係る負債		602,213				597,791
減価償却費		20,130				17,900
賞与引当金		14,974				28,345
減損損失		595,846				585,049
資産除去債務		7,579				7,579
その他		9,955				8,566
繰延税金資産小計		3,039,472				3,239,212
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)		△1,788,773				△1,993,979
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,243,197				△1,234,740
評価性引当額小計(注1)		△3,031,971				△3,228,719
繰延税金資産合計		7,501				10,492
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△315,632				△298,946
繰延税金負債合計		△315,632				△298,946
繰延税金資産(負債)の純額		△308,131				△288,453

(注1)評価性引当額が196,748千円増加しております。これは、当社及び連結子会社の1社において繰延税金資産の全額に対して評価性引当額を認識したことによるものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	1,788,773	1,788,773
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,788,773	△1,788,773
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(令和5年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	1,993,979	1,993,979
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,993,979	△1,993,979
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (令和4年3月31日)				当連結会計年度 (令和5年3月31日)
		当連結会計年度は、				当連結会計年度は、
		税金等調整前当期純				税金等調整前当期純
		損失を計上している				損失を計上している
		ため、記載を省略し				ため、記載を省略し
		ております。				ております。