有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		109,800	千円			1,333,524	千円
退職給付に係る負債		541,933				549,457
減価償却費		38,417				19,994
賞与引当金		28,673				9,508
未払事業税		6,826				7,640
減損損失		757,964				529,860
資産除去債務		6,515				6,636
事業整理損		-				4,560
関係会社株式評価損		-				176,076
その他		21,997				19,393
繰延税金資産小計		1,512,129				2,656,651
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2		-				△1,333,524
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△823,465				△1,319,249
評価性引当額小計(注)1		△823,465				△2,652,773
繰延税金資産合計		688,663				3,877
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△281,470				△282,780
その他		△285				△141
繰延税金負債合計		△281,756				△282,922
繰延税金資産(負債)の純額		406,907				△279,045

(注)1.評価性引当額が1,829,308千円増加しております。これは、当社及び連結子会社の1社において繰延税金資産の全額に対して評価性引当額を認識したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	109,800	109,800
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	109,800	109,800

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	1,333,524	1,333,524
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,333,524	△1,333,524
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
		当連結会計年度は、				当連結会計年度は、
		税金等調整前当期純				税金等調整前当期純
		損失を計上している				損失を計上している
		ため、記載を省略し				ため、記載を省略し
		ております。				ております。