有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)					当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		1,822	千円				2,394	千円
賞与引当金		45,201	千円				44,663	千円
退職給付引当金		218,935	千円				214,845	千円
長期未払金		603	千円				604	千円
資産除去債務		17,159	千円				15,851	千円
その他有価証券評価差額金		1,965	千円				-	千円
投資有価証券評価損		12,442	千円				12,454	千円
その他		23,617	千円				31,188	千円
繰延税金資産小計		321,744	千円				321,999	千円
評価性引当額		△30,204	千円				△28,306	千円
繰延税金資産合計		291,540	千円				293,693	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,729	千円				△1,599	千円
その他有価証券評価差額金		△184,218	千円				△350,441	千円
固定資産圧縮積立金		△52,745	千円				△51,760	千円
繰延税金負債合計		△238,692	千円				△403,800	千円
繰延税金資産の純額		52,848	千円				△110,107	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)					当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.2	%				30.2	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		3.0	%				3.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△4.1	%				△5.1	%
抱合せ株式消滅差益		-	%				△12.4	%
住民税均等割額		2.4	%				2.7	%
評価性引当額の増減		0.7	%				△1.9	%
税務上の繰越欠損金等の引継ぎ		-					△11.8	%
その他		0.0	%				△2.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		32.1	%				2.0	%