有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)					当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		17,293	千円				-	千円
未払事業税		-	千円				2,308	千円
賞与引当金		41,719	千円				56,923	千円
退職給付引当金		204,561	千円				193,812	千円
資産除去債務		16,523	千円				16,640	千円
投資有価証券評価損		12,871	千円				-	千円
その他		22,057	千円				22,194	千円
繰延税金資産小計		315,025	千円				291,876	千円
評価性引当額		△29,394	千円				△16,640	千円
繰延税金資産合計		285,630	千円				275,236	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用		△1,551	千円				△1,454	千円
その他有価証券評価差額金		△326,187	千円				△486,756	千円
固定資産圧縮積立金		△53,139	千円				△52,823	千円
未収事業税		△2,475	千円				-	千円
繰延税金負債合計		△383,352	千円				△541,032	千円
繰延税金資産の純額		△97,722	千円				△265,796	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)					当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.5	%				30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0	%				2.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△7.7	%				△5.2	%
住民税均等割額		3.8	%				1.3	%
評価性引当額の増減		-	%				0.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正		△4.4	%				△1.0	%
その他		△2.8	%				△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		19.4	%				27.5	%