有価証券報告書-第45期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
未払事業税	148		151
賞与引当金	236		236
未払賞与	267		212
未払社会保険料	179		169
未払役員退職慰労金	19		19
貸倒引当金	29		29
一括償却資産	13		2
確定拠出年金未払金	561		476
ゴルフ会員権評価損	2		2
投資有価証券評価損	13		13
減損損失	365		515
譲渡制限付株式報酬	117		-
資産除去債務	-		58
その他	48		59
繰延税金資産小計	2,002		1,946
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△356		△511
評価性引当額小計	△356		△511
繰延税金資産合計	1,646		1,434
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	30		6
資産除去債務に対応する除去費用	-		52
繰延税金負債合計	30		58
繰延税金資産の純額	1,615		1,376
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	490		484
評価性引当額	△490		△484
土地の再評価に係る繰延税金資産計	-		-
土地の再評価に係る繰延税金負債	517		517
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	517		517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	4.2%		4.0%
受取配当等の益金不算入額	△0.9%		△1.5%
評価性引当額の増減	△0.1%		1.5%
その他	0.2%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0%		34.7%