有価証券報告書-第47期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
未払事業税	142		157
賞与引当金	235		235
未払賞与	319		412
未払社会保険料	187		206
未払役員退職慰労金	11		11
貸倒引当金	4		6
一括償却資産	1		0
確定拠出年金未払金	388		320
ゴルフ会員権評価損	2		2
投資有価証券評価損	13		13
減損損失	509		529
資産除去債務	17		17
その他	40		136
繰延税金資産小計	1,876		2,050
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△478		△478
評価性引当額小計	△478		△478
繰延税金資産合計	1,398		1,571
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	10		122
資産除去債務に対応する除去費用	14		12
繰延税金負債合計	25		135
繰延税金資産の純額	1,373		1,436
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	484		484
評価性引当額	△484		△484
土地の再評価に係る繰延税金資産計	-		-
土地の再評価に係る繰延税金負債	517		517
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	517		517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	3.0%		2.8%
受取配当等の益金不算入額	△0.3%		△0.3%
評価性引当額の増減	△0.3%		-
その他	0.3%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3%		33.9%