有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
未払事業税	139		148
賞与引当金	323		236
未払賞与	379		267
未払社会保険料	211		179
未払役員退職慰労金	19		19
貸倒引当金	31		29
一括償却資産	25		13
確定拠出年金未払金	657		561
ゴルフ会員権評価損	2		2
投資有価証券評価損	21		13
減損損失	370		365
譲渡制限付株式報酬	72		117
その他有価証券評価差額金	12		-
その他	54		48
繰延税金資産小計	2,321		2,002
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△367		△356
評価性引当額小計	△367		△356
繰延税金資産合計	1,954		1,646
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		30
繰延税金負債合計	-		30
繰延税金資産の純額	1,954		1,615
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	490		490
評価性引当額	△490		△490
土地の再評価に係る繰延税金資産計	-		-
土地の再評価に係る繰延税金負債	517		517
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	517		517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
住民税均等割等			4.2%
受取配当等の益金不算入額			△0.9%
その他			0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			34.0%