有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	360百万円	376百万円
賞与引当金に係る社会保険料等	52	62
貸倒引当金	90	150
退職給付に係る負債	1,793	1,781
役員退職慰労金打切支給	103	100
未払事業税	134	156
税務上の繰越欠損金(注)	737	691
土地評価差額金(資産)	628	628
固定資産減価償却超過額	60	62
長期資産除去債務	174	94
その他	344	375
繰延税金資産小計	4,482	4,480
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△578	△570
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△872	△833
評価性引当額	△1,450	△1,403
繰延税金資産計	3,031	3,076
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△744	△735
土地評価差額金(負債)	△1,483	△1,499
その他有価証券評価差額金	△109	△167
長期資産除去債務	△62	△28
その他	△72	△64
繰延税金負債計	△2,472	△2,495
繰延税金資産負債の純額	559	581

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	53	601	22	20	13	26	737
評価性引当額	-	△552	-	-	-	△26	△578
繰延税金資産	53	49	22	20	13	0	(※2)158

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)繰延税金資産を回収可能と判断した理由は、将来実現可能性の高い課税所得の発生が見込まれるからであります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	601	22	20	13	13	19	691
評価性引当額	△551	-	-	-	-	△19	△570
繰延税金資産	49	22	20	13	13	-	(※2)120

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)繰延税金資産を回収可能と判断した理由は、将来実現可能性の高い課税所得の発生が見込まれるからであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調 整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
評価性引当額の増減	0.2%	0.2%
住民税均等割	1.4%	1.5%
そ の 他	1.3%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9%	32.4%