有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成28年3月31日) | 当連結会計年度 (平成29年3月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
賞与引当金 | 256百万円 | 240百万円 |
退職給付に係る負債 | 1,719 | 1,698 |
役員退職慰労金打切支給 | 137 | 137 |
会員権評価損 | 17 | 17 |
未払事業税 | 112 | 102 |
繰越欠損金 | 719 | 684 |
土地評価差額金(資産) | 697 | 711 |
その他 | 362 | 342 |
繰延税金資産小計 | 4,022 | 3,935 |
評価性引当額 | △1,456 | △1,432 |
繰延税金資産計 | 2,566 | 2,503 |
(繰延税金負債) | ||
固定資産圧縮積立金 | △621 | △639 |
土地評価差額金(負債) | △1,247 | △1,258 |
その他 | △166 | △211 |
繰延税金負債計 | △2,036 | △2,109 |
繰延税金資産負債の純額 | 530 | 393 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。