有価証券報告書-第126期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,117百万円		1,445百万円
建替関連損失	87		11
固定資産解体費用引当金	―		85
減損損失	235		94
投資有価証券評価損	57		74
子会社株式評価損	413		389
債務保証損失引当金	―		170
賞与引当金	66		65
繰越欠損金	4,004		4,166
繰延ヘッジ損益	―		26
その他	34		35
繰延税金資産小計	6,014		6,560
評価性引当額	6,014		6,560
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△257		△41
その他有価証券評価差額金	△827		△1,309
繰延ヘッジ損益	△99		―
繰延税金負債合計	△1,183		△1,351
繰延税金負債の純額	△1,183		△1,351

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.2%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.1		△5.7
評価性引当額の増減	△3.9		8.2
特定外国子会社等に係る課税対象金額	5.7		5.0
日本船舶による収入金額に係る損金算入額	△25.6		△43.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.3		△0.2
その他	0.1		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.5		△5.0