有価証券報告書-第152期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,644千円		1,565千円
未払事業所税	2,633		2,852
賞与引当金	2,365		2,657
退職給付引当金	11,388		715
未払従業員給与	8,857		11,924
棚卸資産評価損	4,839		4,771
税務上繰越欠損金	63,005		64,914
その他	417		482
繰延税金負債(流動)との相殺	△11,388		-
繰延税金資産(流動)の合計	83,762		89,883
評価性引当額	△19,030		△17,976
繰延税金資産(流動)の貸借対照表計上額	64,732		71,907
繰延税金負債(流動)
前払中退共掛金	11,388千円		-千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△11,388		-
繰延税金負債(流動)の貸借対照表計上額	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	4,858千円		9,788千円
特別修繕引当金	7,075		9,191
株式評価損	64,379		67,628
減価償却超過額(土地を除く減損損失を含む)	91,215		84,912
減損損失(土地)	62,789		62,789
投資有価証券	12,759		12,759
税務上繰越欠損金	479,998		533,356
その他	48,077		72,159
繰延税金資産(固定)の合計	771,154		852,587
評価性引当額	△771,154		△852,587
繰延税金資産(固定)の貸借対照表計上額	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	6,474千円		9,116千円
繰延税金負債(固定)の貸借対照表計上額	6,474		9,116

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	-%		37.75%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		51.98
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.24
法人住民税の均等割	-		27.66
評価性引当額	-		△87.18
のれん償却額	-		1.27
その他	-		0.37
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		29.61

前事業年度は、法人税、住民税(均等割を除く)及び事業税(外形標準課税を除く)の発生がないため、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異は表示しておりません。