有価証券報告書-第160期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,467千円		1,909千円
未払事業所税	2,454		2,441
賞与引当金	2,649		1,312
未払従業員給与	10,940		10,750
退職給付引当金	42,159		45,170
特別修繕引当金	62,923		9,351
株式評価損	7,085		7,085
減価償却超過額(土地を除く減損損失を含む)	457,621		244,067
減損損失(土地)	54,055		54,055
投資有価証券	10,984		10,984
税務上繰越欠損金	907,704		1,615,123
その他	117,362		143,115
繰延税金資産の合計	1,677,409		2,145,368
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△907,704		△1,615,123
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△769,704		△530,245
評価性引当額の合計	△1,677,409		△2,145,368
繰延税金資産の貸借対照表計上額	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	6,022千円		6,661千円
繰延税金負債の貸借対照表計上額	6,022		6,661

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。