有価証券報告書-第113期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	122,421千円		60,814千円
賞与引当金	8,588		8,923
退職給付に係る負債	18,836		20,896
未払役員退職慰労金	11,849		11,849
減損損失	112,525		98,763
海外子会社の課税済留保利益	557,716		544,294
その他	50,642		94,213
繰延税金資産小計	882,581		839,755
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△122,421		△60,814
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△186,268		△170,473
評価性引当額小計(注)1	△308,689		△231,287
繰延税金負債との相殺	△157		△43,600
繰延税金資産合計	573,734		564,867
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5,137千円		△4,891千円
その他有価証券評価差額金	△113,620		△128,776
海外子会社の留保利益	△556,179		△544,294
その他	△23,618		△20,513
繰延税金負債小計	△698,555		△698,475
繰延税金資産との相殺	157		43,600
繰延税金負債合計	△698,398		△654,875
繰延税金負債純額	△124,664		△90,007

(注) 1.評価性引当額が77,402千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が当社において76,543千円減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	122,421	122,421千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△122,421	△122,421
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	60,814	60,814千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△60,814	△60,814
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	―		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		0.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.1%
住民税均等割	―		0.0%
評価性引当額の増減	―		△4.7%
その他	―		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		26.9%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。