有価証券報告書-第114期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	60,814千円		75,686千円
賞与引当金	8,923		9,747
退職給付に係る負債	20,896		19,698
未払役員退職慰労金	11,849		11,849
減損損失	98,763		85,000
海外子会社の課税済留保利益	544,294		464,627
その他	94,213		76,415
繰延税金資産小計	839,755		743,025
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△60,814		△75,686
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△170,473		△153,792
評価性引当額小計	△231,287		△229,478
繰延税金負債との相殺	△43,600		△23,712
繰延税金資産合計	564,867		489,834
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4,891千円		△4,656千円
その他有価証券評価差額金	△128,776		△134,076
海外子会社の留保利益	△544,294		△464,627
その他	△20,513		△22,639
繰延税金負債小計	△698,475		△625,999
繰延税金資産との相殺	43,600		23,712
繰延税金負債合計	△654,875		△602,286
繰延税金負債純額	△90,007		△112,452

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	60,814	60,814千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△60,814	△60,814
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	75,686	75,686千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△75,686	75,686
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		―
住民税均等割	0.0%		―
評価性引当額の増減	△4.7%		―
その他	0.2%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。