有価証券報告書-第94期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
(1) 流動資産
賞与引当金	13,092	千円	13,077	千円
貸倒引当金	3,112	千円	2,214	千円
未払事業税	2,088	千円	3,151	千円
その他	1,915	千円	3,171	千円
評価性引当金	△20,208	千円	△21,615	千円
計	-	千円	-	千円
(2) 固定資産
退職給付引当金	62,503	千円	69,557	千円
その他有価証券評価差額金	53,950	千円	53,193	千円
貸倒引当金	99,400	千円	87,330	千円
のれん	65,205	千円	60,547	千円
繰越欠損金	287,148	千円	202,300	千円
その他	9,519	千円	7,967	千円
評価性引当金	△577,728	千円	△480,896	千円
計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0	%	38.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.6	〃	2.7	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7	〃	△0.6	〃
住民税均等割等	10.0	〃	2.8	〃
評価性引当金の増減額	△41.0	〃	△47.5	〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	―	〃	16.9	〃
その他	1.7	〃	1.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.5	%	13.3	%