有価証券報告書-第106期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	65,684	千円	65,938	千円
賞与引当金	14,841	千円	15,892	千円
未払事業税	6,600	千円	5,403	千円
投資有価証券評価損	786	千円	-	千円
貸倒引当金	45,176	千円	2,862	千円
長期貸付金	26,749	千円	26,749	千円
その他	19,782	千円	25,736	千円
繰延税金資産小計	179,622	千円	142,582	千円
評価性引当額	△147,048	千円	△107,456	千円
繰延税金資産合計	32,573	千円	35,126	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△167,377	千円	△322,864	千円
繰延税金負債合計	△167,377	千円	△322,864	千円
繰延税金資産・負債(△)の純額	△134,803	千円	△287,737	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		31.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%		△1.0%
住民税均等割等	1.4%		1.3%
評価性引当額の増減額	△0.1%		△8.9%
のれん償却	2.1%		2.0%
その他	△0.5%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9%		25.0%