有価証券報告書-第103期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	69,694	千円	66,412	千円
賞与引当金	15,787	千円	15,204	千円
未払事業税	10,558	千円	5,161	千円
投資有価証券評価損	764	千円	764	千円
貸倒引当金	67,028	千円	80,651	千円
その他	17,600	千円	15,895	千円
繰延税金資産小計	181,433	千円	184,090	千円
評価性引当額	△151,210	千円	△160,586	千円
繰延税金資産合計	30,222	千円	23,503	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,508	千円	△41,484	千円
繰延税金負債合計	△3,508	千円	△41,484	千円
繰延税金資産の純額	26,713	千円	△17,981	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	△1.0	%
住民税均等割等	1.2	%	1.6	%
評価性引当額の増減額	1.2	%	2.7	%
寄付金の損金不算入額	0.6	%	0.9	%
のれん償却	1.8	%	2.4	%
その他	△0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2	%	37.7	%