有価証券報告書-第106期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	64百万円	38百万円
賞与引当金	343百万円	351百万円
退職給付に係る負債	453百万円	629百万円
固定資産未実現利益	242百万円	248百万円
繰越欠損金(注)1	323百万円	258百万円
減損損失	1,190百万円	1,175百万円
その他	570百万円	527百万円
繰延税金資産小計	3,188百万円	3,229百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△280百万円	△258百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,358百万円	△1,307百万円
評価性引当額小計	△1,638百万円	△1,566百万円
繰延税金資産合計	1,550百万円	1,662百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,280百万円	△1,234百万円
特別償却準備金	△29百万円	△33百万円
その他有価証券評価差額金	△953百万円	△606百万円
退職給付信託設定益	△243百万円	△243百万円
その他	△404百万円	△435百万円
繰延税金負債合計	△2,911百万円	△2,552百万円
繰延税金負債の純額	△1,361百万円	△889百万円

(注)1 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(*1)	53	27	34	24	16	166	323
評価性引当額	△53	△27	△34	△24	△16	△123	△280
繰延税金資産	-	-	-	-	-	43	43

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(*2)	27	34	24	15	21	134	258
評価性引当額	△27	△34	△24	△15	△21	△134	△258
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.2%
(調整)
交際費等損金不算入項目		0.9%
受取配当金益金不算入項目		△3.0%
住民税均等割		0.9%
受取配当金連結消去に伴う影響額		2.4%
持分法投資損益		△3.8%
評価性引当額		△1.3%
その他		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.7%