有価証券報告書-第110期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	77百万円	39百万円
賞与引当金	378百万円	395百万円
退職給付に係る負債	339百万円	342百万円
固定資産未実現利益	251百万円	279百万円
繰越欠損金(注)1	58百万円	102百万円
減損損失	-百万円	105百万円
資産除去債務	251百万円	214百万円
その他	651百万円	623百万円
繰延税金資産小計	2,008百万円	2,103百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△58百万円	△102百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△91百万円	△185百万円
評価性引当額小計	△150百万円	△287百万円
繰延税金資産合計	1,858百万円	1,815百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△184百万円	△1,049百万円
固定資産圧縮積立金	△524百万円	△524百万円
特別償却準備金	△28百万円	△20百万円
その他有価証券評価差額金	△1,407百万円	△2,963百万円
退職給付信託設定益	△243百万円	△243百万円
その他	△711百万円	△770百万円
繰延税金負債合計	△3,098百万円	△5,571百万円
繰延税金負債の純額	△1,240百万円	△3,756百万円

(注)1 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(*2)	-	0	0	3	16	37	58
評価性引当額	-	△0	△0	△3	△16	△37	△58
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2024年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(*2)	0	0	2	16	18	64	102
評価性引当額	△0	△0	△2	△16	△18	△64	△102
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.2%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.0%
受取配当金益金不算入項目	△2.1%
住民税均等割	0.4%
受取配当金連結消去に伴う影響額	1.8%
持分法投資損益	△3.2%
評価性引当額	△0.2%
関係会社の留保利益	1.0%
在外子会社との税率差	△1.7%
その他	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%