有価証券報告書-第156期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	100,669	千円	98,332	千円
未払地方法人特別税	1,431		858
未払事業税	6,396		8,183
未払事業所税	5,190		5,196
貸倒引当金	2,913		584
繰越欠損金	52,508		61,934
その他	23,936		53,049
繰延税金資産小計	193,046		228,140
評価性引当額	△2,205		△2,176
繰延税金資産合計	190,840		225,963
繰延税金負債
未収地方法人特別税	△189		-
未収事業税	-		△146
繰延税金負債合計	△189		△146
繰延税金資産の純額	190,651	千円	225,816	千円
(固定資産)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	43,904	千円	48,443	千円
役員退職慰労引当金	3,982		-
連結会社間未実現利益	15,160		15,327
繰越欠損金	7,493		12,355
その他	314		645
繰延税金資産小計	70,855		76,772
評価性引当額	△9,513		△15,132
繰延税金資産合計	61,341	千円	61,639	千円
繰延税金負債
有価証券評価差額金	-		△53
繰延税金負債合計	-		△53
繰延税金資産の純額	61,341	千円	61,585	千円

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(固定負債)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	△364,496	千円	△351,921	千円
役員退職慰労引当金	△5,785		-
有価証券評価損	△62,231		△62,994
ゴルフ会員権他評価損	△5,370		△5,370
貸倒引当金	△34,721		△33,055
連結会社間未実現利益	△52,644		△52,492
減損損失	△487,379		△450,933
簿価修正による評価差額	△35,730		△35,730
資産除去債務	△33,400		△56,245
繰越欠損金	△640,691		△491,028
会社分割による子会社株式調整額	△158,388		△158,388
その他	△44,259		△53,972
繰延税金資産小計	△1,925,100		△1,752,134
評価性引当額	1,264,959		1,179,179
繰延税金資産合計	△660,140		△572,954
繰延税金負債
不動産圧縮積立金	2,893		2,893
固定資産圧縮積立金	435,194		428,144
簿価修正による評価差額金	1,112,754		1,102,498
その他有価証券評価差額金	154,677		245,671
その他	20,566		39,496
繰延税金負債合計	1,726,086		1,818,703
繰延税金負債の純額	1,065,945	千円	1,245,748	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9	△1.0
住民税均等割等	2.6	3.0
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△9.7	-
評価性引当額の増減	△5.4	△11.9
過年度法人税等	-	3.9
その他	0.9	2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7%	28.3%