有価証券報告書-第163期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,597	千円	62,969	千円
未払事業税	11,097		4,035
未払特別法人事業税	2,438		-
未払事業所税	1,967		1,985
損害賠償引当金	5,955		-
退職給付引当金	224,305		241,196
有価証券評価損	61,076		61,076
関係会社株式評価損	24,155		24,155
ゴルフ会員権他評価損	670		670
貸倒引当金	6,223		7,979
減損損失	46,227		45,605
資産除去債務	7,473		7,541
会社分割による子会社株式調整額	3,039		3,039
繰越欠損金	272,234		227,356
その他	296,409		277,271
繰延税金資産小計	1,019,872		964,883
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△272,234		△185,011
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△523,439		△526,591
評価性引当額小計	△795,674		△711,602
繰延税金資産合計	224,198		253,281
繰延税金負債
不動産圧縮積立金	2,893		37,621
固定資産圧縮積立金	355,787		351,138
その他有価証券評価差額金	479,485		1,181,017
簿価修正による評価差額金	921,450		921,450
その他	2,430		4,944
繰延税金負債合計	1,762,047		2,496,171
繰延税金負債の純額	1,537,848		2,242,889

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0	△4.0
住民税均等割等	1.0	2.0
評価性引当額の増減	△14.1	△19.5
土地再評価差額金の取崩	△11.6	-
その他	△4.7	2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.5	12.1