有価証券報告書-第165期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63,937	千円	68,870	千円
未払事業税	7,148		7,558
未払特別法人事業税	1,523		1,546
未払事業所税	1,961		2,015
退職給付引当金	253,382		269,635
有価証券評価損	62,880		62,880
関係会社株式評価損	24,869		24,869
ゴルフ会員権他評価損	689		689
貸倒引当金	8,152		8,152
減損損失	47,552		47,107
資産除去債務	7,834		7,904
会社分割による子会社株式調整額	3,129		3,129
繰越欠損金	156,411		61,889
その他	259,756		240,004
繰延税金資産小計	899,230		806,253
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△126,527		△22,500
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△548,287		△199,768
評価性引当額小計	△674,815		△222,268
繰延税金資産合計	224,415		583,984
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	354,687		347,666
その他有価証券評価差額金	1,091,278		1,492,369
簿価修正による評価差額金	948,676		948,676
その他	43,909		43,732
繰延税金負債合計	2,438,551		2,832,444
繰延税金負債の純額	2,214,135		2,248,460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8	△2.4
住民税均等割等	1.4	1.1
評価性引当額の増減	△10.7	△69.1
税率変更による差異	6.8	△2.1
その他	△1.3	△2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5	△43.5