有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	558,000千円	525,729千円
建物減価償却費	708,026	665,539
ソフトウエア減価償却費	178,941	168,717
退職給付に係る負債	1,325,436	1,336,004
資産除去債務	626,491	626,561
その他	902,163	1,126,608
繰延税金資産小計	4,299,060	4,449,161
評価性引当額	△342,842	△329,047
繰延税金資産合計	3,956,217	4,120,113
繰延税金負債
退職給付に係る資産	362,446	472,736
固定資産圧縮額	183,953	182,879
その他有価証券評価差額金	3,806,240	6,779,763
その他	540,847	643,423
繰延税金負債合計	4,893,488	8,078,803
繰延税金資産の純額(△は負債)	△937,270	△3,958,689

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△1.1%
住民税均等割等	0.3%	0.4%
関係会社株式評価損	△4.7%	―
持分法投資損益	1.4%	△0.8%
税額控除	―	△1.0%
連結子会社の税率差異	△0.4%	△0.4%
その他	△0.4%	△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7%	27.2%